Prenons un exemple : une facture (exonérée de TVA) d’un montant de CHF 2’000.–, réglée en plusieurs étapes.
1. Création de la facture (01.03.2025)
La facture est enregistrée intégralement comme créance :
- 1100 / 3000 – CHF 2’000.–
2. Premier paiement partiel (15.03.2025) – CHF 1’500.–
Un montant partiel est versé, ce qui réduit la créance restante :
- 1020 / 1100 – CHF 1’500.– (encaissement)
- 1100 / 1100 – CHF 500.– (écriture automatique OIC pour la partie restante)
Dans la liste des postes ouverts, la facture apparaît toujours comme « ouverte », mais avec un montant restant de CHF 500.–.
Si l’on clique sur l’icône PDF à la fin de la ligne, c’est la facture originale de CHF 2’000.– qui apparaît.
3. Paiement du solde (30.04.2025) – CHF 500.–
Le reliquat est réglé :
- 1020 / 1100 – CHF 500.–
La facture est désormais soldée.
Présentation dans les rapports — ce qu’il faut savoir
Export Excel “Toutes les créances” au 30.06.2025
Dans cet export, seul le montant restant de CHF 500.– apparaît — car c’est le solde encore ouvert à cette date.
Le montant initial de CHF 2’000.– n’est pas affiché.
Liste “Ouvert au 31.03.2025”
Ce rapport affiche correctement le montant encore dû de CHF 500.– à ce moment.